职业年金能按月领还能买商业保险

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职业年金能按月领还能买商业保险

去世后还可以继承

2015年07月30日　　来源：齐鲁晚报

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　　　　养老双轨制“并轨”,对以往的机关养老“全盘重构”,机关事业单位养老保险改革可谓万众瞩目。可是,面对细则中复杂的算法和“难嚼”的政策,即使是数学成绩不错的小记的脑袋都大了。所以呢,小记打算用最简单的语言为您解读我省最新出台的《实施办法》,给您聊聊关于机关事业单位养老保险你不知道的那些事儿。
　　本报记者　周国芳　实习生　方炯升　　　　　　　　　　　　
哪些人属于这次改革范围?
　　答:那些咱们山东省按照公务员法管理的单位或者参照公务员法管理的机关(单位)、事业单位及其编制内的工作人员。为啥这样规定呢?原来,这是与现行机关事业单位的编制管理和经费保障制度是一致的。另外,小记不得不遗憾地说,机关事业单位的离休人员不纳入这次改革范围,资金从原渠道列支,可以由原单位发放,也可以委托社保经办机构代发。

每个月要缴纳多少钱?
　　答:缴多少钱?这是不少符合此次改革条件人群的共同疑问。根据规定,个人每个月缴纳的养老保险总比例是12%,这其中包括了8%的个人养老金账户缴费、4%职业年金缴费。假如你的缴费基数是5000元,那么你每个月工资里将扣除600元的养老保险费用。当然了,除了个人缴费,单位会按照参加机关事业单位养老保险工作人员的个人缴费工资之和作为缴费基数,每个月为你缴20%的养老保险和8%的职业年金。
　　有人问了,那是不是可以无限高地缴纳个人账户的养老金?小记告诉你,咱有钱也不能“任性”。机关事业单位个人缴费工资和企业一样,实行“3倍封顶、60%托底”的政策。超过省或市上年度在岗职工平均工资3倍的部分,不计入个人缴费工资基数；低于60%的,按60%计算缴费基数。

十年过渡期咋过渡?
　　答:为保证“中人”待遇不降,设立了十年过渡期。按照公式计算,“中人”基本上待遇都低了,必须由职业年金来加以补充。就是加上职业年金这个因素,也有相当一部分人是新办法低于老办法,所以说需要一个十年过渡期。到了十年以后,可能再设立五年的观察期,到第15年的时候,新制度已经覆盖接近90%的机关事业单位人员,就按新制度来算。但还有10%左右的人存在这个问题,那就随着制度的不断完善,来解决那10%的人。
　　过渡期内,对退休的“中人”进行新老办法对比,新办法计发待遇(含职业年金待遇)低于老办法的,按老办法补齐。新办法计算待遇高于老办法的,高出部分分年度按比例予以封顶限制。例如,按老办法计发每月4000元,按新办法计发3900元,老办法高于新办法,则按4000元计发。如果按老办法计发3900元,按新办法计发4000元,则过渡期内第一年退休的人员按增加差额的10%,也就是3910元计发,第二年退休的按3920元计发,以此类推,到第十年退休的按4000元计发。

基本养老金待遇咋算?
　　答:小记给您列个算式,基本养老金=基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金。基础养老金是啥?以省或市上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给1%。假如,老王在某省直机关工作了30年,60岁时退休,缴费基数6000元。加上视同缴费的年限,老王一共交了30年养老保险。假设山东省在岗职工月均工资4000元,老王指数化后的月平均缴费基数7000元,那么他退休后每月的基础养老金=(4000+7000)÷2×30%,也就是1650元。
　　个人账户养老金呢?个人账户养老金=退休时本人基本养老保险个人账户累计储存额÷计发月数。继续拿老王说事儿,60岁退休对应的计发月数是139个月。老王每个月给个人养老账户缴养老金是6000×8%,也就是480元,那么,老王退休时每个月的个人账户养老金为年缴费×退休年数÷计发月数,即480×12×30÷139,每月个人账户养老金约为1243元。
　　总之呢,老王的基本养老金待遇每月能领2893元。如果老王不幸,在退休后的139个月内“去世”了,那么他的账户余额是可以继承给小王的。
　　过渡性养老金是给“中人”准备的,其计算公式为过渡性养老金=退休时省或市上年度在岗职工月平均工资×本人视同缴费指数×视同缴费年限×1.3%。
职业年金退休时咋领取?
　　答:职业年金基金采用个人账户方式管理,单位按工资总额的8%缴费,个人按本人缴费工资的4%缴费,连同投资运营收益全部计入个人账户。继续以老王举例,当老王达到规定退休条件并依法办理退休手续后,由老王自己选择按月领取职业年金待遇。领取有两种方式:老王可一次性用于购买商业养老保险产品,依据保险契约领取待遇并享受相应的继承权。另外,老王也可选择按照退休时对应的139个月的计发月数,按月领取职业年金待遇,发完为止。
　　同样,老王不幸“去世”,他的职业年金个人账户余额可以继承。小记得提醒您慎重选择领取方式,因为一旦选择了职业年金的领取方式,就不能再作更改。
辞职后,养老保险怎么接?
　　答:小王属于参保人员跨统筹范围转移或在机关事业单位与企业之间流动,他在转接养老保险关系时,个人账户储存额随同转移,并按规定转移部分基金。
　　与小王不同,还有一种流动方式,那就是机关事业单位内部流动。这种情况下,参保人员在同一统筹范围(指设区的市,含省直)内机关事业单位之间流动的,只转接养老保险关系,不转移基金。

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